日前，中國保險行業(ye) 協會(hui) 發布了《綠色保險分類指引（2023年版）》。《分類指引》是保險業(ye) 協會(hui) 持續推進綠色保險研究的係統性成果，也是首個(ge) 全麵覆蓋綠色保險產(chan) 品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營的行業(ye) 自律規範。

　　來自保險業(ye) 協會(hui) 的數據顯示，截至2023年6月末，綠色保險半年保費收入1159億(yi) 元；保險資金投向綠色發展相關(guan) 產(chan) 業(ye) 餘(yu) 額1.67萬(wan) 億(yi) 元，同比增長36%。

　　準確把握內(nei) 涵及意義(yi)

　　在綠色保險製度建設方麵，原中國銀保監會(hui) 去年6月印發了《銀行業(ye) 保險業(ye) 綠色金融指引》，要求保險機構深入貫徹落實新發展理念，促進經濟社會(hui) 發展全麵綠色轉型。去年11月印發《綠色保險業(ye) 務統計製度的通知》，首次對綠色保險進行了定義(yi) ，實現了對綠色保險的量化統計，為(wei) 保險機構開展綠色保險業(ye) 務指明了方向、提供了遵循。

　　相比於(yu) 此前出台的相關(guan) 製度，《分類指引》立足具體(ti) 操作層麵，從(cong) 業(ye) 務分類的角度出發，對綠色保險產(chan) 品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營作出規範，有利於(yu) 行業(ye) 在凝聚共識的基礎上，準確把握綠色保險的內(nei) 涵及意義(yi) ，支持行業(ye) 提升在綠色低碳發展領域配置承保、資金、運營資源的精準性和針對性，配合監管政策的有效實施。

　　《分類指引》由正文和附件組成。正文共六章，第一章“總則”明確指引的製定依據與(yu) 目的及適用範圍；第二章“目標與(yu) 原則”明確綠色保險的發展目標和認定原則；第三章至第五章分別明確綠色保險產(chan) 品、保險資金綠色投資和保險公司綠色運營的定義(yi) 、分類和工作建議；第六章“附則”明確指引組成及解釋權歸屬。附件包括綠色保險產(chan) 品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營3張分類表。

　　《分類指引》在研究製定過程中，從(cong) 綠色保險產(chan) 品與(yu) 客戶需求相適配的角度出發，共梳理形成10類服務領域（場景），以16類保險產(chan) 品類別與(yu) 之相對應，涉及69種細分保險產(chan) 品類別，並列舉(ju) 了150餘(yu) 款保險產(chan) 品。這種“既見樹木，又見森林”的方式對綠色保險產(chan) 品進行了全景展現，通過由宏觀到微觀層層細化的目錄呈現形式，便於(yu) 投保人全麵深入地了解綠色保險產(chan) 品，助力化解供求雙方的信息不對稱，為(wei) 提升風險意識、發掘潛在保險需求、促進行業(ye) 間的交流合作創造了條件。

　　據中國人壽財險公司副總裁餘(yu) 賢群介紹，《分類指引》的製定和推進主要遵循了全麵覆蓋原則、審慎從(cong) 嚴(yan) 原則和分步推進原則。

　　全麵覆蓋原則是指《分類指引》在細化綠色保險產(chan) 品分類的同時，對保險資金綠色投資、保險公司綠色運營進行了分類細化，覆蓋了負債(zhai) 端、投資端、運營端3個(ge) 板塊，可以更全麵地展現保險業(ye) 服務綠色發展的獨特價(jia) 值。《分類指引》的發布有助於(yu) 指導各家保險機構在上述3個(ge) 方麵全麵持續發力，服務國家“碳達峰、碳中和”目標與(yu) 經濟社會(hui) 綠色發展。

　　審慎從(cong) 嚴(yan) 原則是指《分類指引》為(wei) 避免綠色保險概念的泛化，對綠色保險的認定和分類保持審慎，突出綠色保險助力綠色發展的目的性。在負債(zhai) 端，通用型保險產(chan) 品隻有服務於(yu) 綠色發展領域或場景時，才被認定為(wei) 綠色保險產(chan) 品，從(cong) 而起到引導通用保險產(chan) 品向專(zhuan) 屬綠色保險產(chan) 品升級轉化的作用。在資產(chan) 端，《分類指引》在設計上注重穿透考察底層資產(chan) 和資金實際用途，從(cong) 嚴(yan) 把握資金運用的具體(ti) 投資方法及實際投向，確保綠色投資分類識別準確可靠。

　　分步推進原則是指《分類指引》急用先行，搭建綠色保險分類框架，後續協會(hui) 將根據國家、監管政策的出台和修訂，以及綠色保險行業(ye) 實踐的不斷發展，對《分類指引》進行修訂更新，持續推進《分類指引》結構和內(nei) 容的完善。同時，協會(hui) 鼓勵保險公司參照《分類指引》逐步建立綠色保險考核評價(jia) 體(ti) 係，通過激勵約束機製，推動綠色保險工作持續有效開展。

　　深度融入綠色發展理念

　　保險資金運用是保險公司運營的重要環節，針對保險資金綠色投資製定有關(guan) 分類指引內(nei) 容，有助於(yu) 更全麵地從(cong) 保險公司業(ye) 務全鏈條維度對行業(ye) 機構服務國民經濟綠色轉型的質量和效果進行貫徹和評估。

　　當前，國內(nei) 綠色投資領域信息披露體(ti) 係尚不健全，除債(zhai) 券投資外其他投資品類也缺乏普遍認可的判定標準。對此，《分類指引》充分參考和借鑒已有相關(guan) 分類標準和行業(ye) 機構既有實踐，采用定量+定性方法明確了，除存款外的保險資金運用涉及各類投資品種的綠色投資標準，既能在債(zhai) 券投資等綠色投資發展相對成熟的投資品類與(yu) 現行業(ye) 務實踐有效對接，又能在其他相對缺乏綠色投資工作基礎的投資品類內(nei) 為(wei) 行業(ye) 機構提供開展綠色投資分類的基本思路和方法，為(wei) 各機構全麵準確衡量自身綠色投資工作開展情況提供方法論支撐和標尺參考。保險業(ye) 協會(hui) 會(hui) 長於(yu) 華表示，在綠色投資方麵，保險業(ye) 要不斷優(you) 化資金配置，創新投資工具，在保險資金運用決(jue) 策和活動中融入綠色發展理念，積極支持清潔低碳能源體(ti) 係建設，重點加強對節能減碳產(chan) 業(ye) 、環境保護產(chan) 業(ye) 、資源循環利用產(chan) 業(ye) 等重點綠色產(chan) 業(ye) 領域的資金支持，多措並舉(ju) 加大對碳達峰、碳中和相關(guan) 項目的投資力度，滿足各類綠色低碳和循環經濟發展的融資需求。

　　中國人壽資管公司擬任副總裁趙暉認為(wei) ，綠色投資的識別和統計工作是重要的行業(ye) 基礎性工作，也是行業(ye) 機構深入開展綠色投資能力建設的重要前置前提，行業(ye) 機構可以參考運用《分類指引》中的有關(guan) 方法論體(ti) 係，通過逐步建立綠色投資股票池、綠色債(zhai) 券投資池、綠色基金產(chan) 品庫等形式進一步提升對綠色投資管理的精細化水平，推動行業(ye) 服務國民經濟綠色轉型的水平更好提升。

　　為(wei) 了更好地體(ti) 現保險行業(ye) 對於(yu) 綠色發展的深入再思考，從(cong) 自身角度出發，《分類指引》創新性和前瞻性地納入了綠色運營部分。平安集團副總經理黃寶新表示，我們(men) 常規理解的保險行業(ye) 的綠色金融業(ye) 務主要從(cong) 負債(zhai) 和資產(chan) 兩(liang) 端出發，包含綠色保險產(chan) 品和險資綠色投資，實際上，保險公司自身的環境績效管理也是“雙碳”工作閉環中不可或缺的重要組成。通常認為(wei) ，金融機構的碳排放中90%乃至95%以上源自業(ye) 務端，但是自身的碳排放卻是最容易把握的，也是貫徹落實《銀行業(ye) 保險業(ye) 綠色金融指引》、踐行綠色發展理念的第一步，可以突出體(ti) 現保險行業(ye) 的綠色貢獻和綠色價(jia) 值。由此《分類指引》從(cong) 業(ye) 務到運營，全麵、立體(ti) 、多維度地構建起保險公司綠色發展的圖景。

　　《分類指引》中綠色運營部分主要分為(wei) 三塊內(nei) 容，分別是職場類、硬件設施類和因公出行類。保險公司可以按照這3個(ge) 類別分別對日常運營行為(wei) 進行分類，對照《保險公司綠色運營分類表》建立數據收集與(yu) 核算體(ti) 係。以試點的形式，先在總部層麵逐步完善能耗指標的數據收集統計體(ti) 係，提升線上化、數字化水平，推動綠色采購，加強綠色出行管理，待條件成熟後循序漸進推動分支機構參與(yu) ，實現全公司的綠色運營管理能力提升。

　　黃寶新認為(wei) ，保險公司在日常綠色運營中需要製定切實可行的規劃。參考《保險公司綠色運營分類表》，定期披露或報送相關(guan) 績效指標並持續追蹤指標數據，完成年度間的碳排放趨勢總結，並據此優(you) 化提升日常綠色運營。

　　再保險提升保障能力

　　近年來，保險業(ye) 積極對接風險保障需求，提供全麵的綠色保險產(chan) 品和服務，助力實體(ti) 經濟加快綠色轉型發展。綠色產(chan) 業(ye) 發展日新月異，綠色保險也屬於(yu) 新興(xing) 領域，相比傳(chuan) 統領域更需要再保險支持。

　　據中再集團副總裁朱曉雲(yun) 介紹，我國再保險行業(ye) 將發揮豐(feng) 富的技術數據優(you) 勢、領先的全球化優(you) 勢，深入推進直再融合，與(yu) 直保公司全麵協同合作，積極支持綠色保險發展。

　　近年來，再保險公司根據綠色產(chan) 業(ye) 需要與(yu) 風險特征，積極推進前沿風險研究和產(chan) 品開發，有效支持了保險行業(ye) 產(chan) 品創新。一方麵拓展可保邊界，在全新領域合作推出綠色保險產(chan) 品，如近年來再保公司支持直保公司落地了多款碳匯保險，支持碳市場發展；另一方麵將傳(chuan) 統財產(chan) 保險產(chan) 品升級為(wei) 綠色產(chan) 業(ye) 專(zhuan) 屬保險產(chan) 品，例如升級傳(chuan) 統的財產(chan) 一切險等產(chan) 品，聯合直保公司推出行業(ye) 首款電化學儲(chu) 能專(zhuan) 屬保險產(chan) 品。於(yu) 華表示，在保險保障方麵，保險行業(ye) 要加強保險產(chan) 品和服務創新，不斷提升綠色保險產(chan) 品保障範圍，增加綠色保險產(chan) 品種類，提高服務質量，拓寬服務領域，在綠色產(chan) 業(ye) 發展、綠色金融市場建設、傳(chuan) 統產(chan) 業(ye) 低碳轉型、促進環境改善、生物多樣性保護、綠色低碳生活等方麵推出有影響力的創新型保險產(chan) 品。

　　再保險行業(ye) 能夠通過合約、臨(lin) 分等傳(chuan) 統再保方式，以及創新的保險連接證券產(chan) 品，助力行業(ye) 提升風險保障能力。綠色保險為(wei) 清潔能源等項目提供風險保障，領域新、投資大、風險高，分保需求旺盛，亟需再保險業(ye) 提供可靠支持。例如，中國核保險共同體(ti) 2022年為(wei) 境內(nei) 全部近萬(wan) 億(yi) 元涉核財產(chan) 提供全方位保險保障。

　　據朱曉雲(yun) 介紹，近年來，再保險公司持續研發巨災模型、風險地圖、風險定價(jia) 模型等多種工具，梳理總結全市場的綠色保險承保理賠案例，讓綠色產(chan) 業(ye) 、綠色標的所麵臨(lin) 的風險“看得清、算得準”，支持直保公司更好地管控風險。例如，我國再保險公司創新開發新能源車保險定價(jia) 風控大模型，支持新能源車險高質量發展；自主研發符合中國實際的地震、台風、洪水巨災模型，不斷豐(feng) 富中國巨災模型譜係，助力應對氣候變化風險。

　　值得一提的是，從(cong) 國際上看，發達國家在綠色保險領域起步較早，在風險評估、產(chan) 品開發、機製設計等方麵積累了比較豐(feng) 富的經驗，但尚未在行業(ye) 層麵出台全麵覆蓋綠色保險產(chan) 品、保險資金綠色投資、保險公司綠色運營的自律規範。《分類指引》順應國內(nei) 外綠色保險快速發展的趨勢，充分融入國際保險業(ye) 關(guan) 注度較高的氣候變化應對、生物多樣性保護、碳交易市場建設等主題內(nei) 容，有利於(yu) 構建我國保險業(ye) 與(yu) 國際保險業(ye) 交流合作的橋梁，為(wei) 其他國家和地區推進綠色保險相關(guan) 工作提供可參考借鑒的藍本。（於(yu) 泳）