王桂霞

　　4月21日發布的《國務院辦公廳關(guan) 於(yu) 推動個(ge) 人養(yang) 老金發展的意見》明確，個(ge) 人養(yang) 老金實行個(ge) 人賬戶製度，繳費完全由參加人個(ge) 人承擔，實行完全積累。《意見》顯示，個(ge) 人養(yang) 老金參加人每年繳納個(ge) 人養(yang) 老金的上限為(wei) 12000元。人力資源和社會(hui) 保障部、財政部根據經濟社會(hui) 發展水平和多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係發展情況等因素適時調整繳費上限(相關(guan) 報道見A8版)。

　　我國社會(hui) 養(yang) 老保障製度建立較晚，根據社會(hui) 經濟發展水平狀況，分步驟實施了多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係。目前，作為(wei) 第一支柱的基本養(yang) 老保險，製度基本健全，職工養(yang) 老保險加城鄉(xiang) 居民養(yang) 老保險已覆蓋近10億(yi) 人，基本實現全覆蓋，但總體(ti) 保障水平比較有限，且財政投入在持續增加。第二支柱企(職)業(ye) 年金製度初步建立，已覆蓋5800多萬(wan) 人，覆蓋麵較窄，資金積累規模有限，隻能滿足小部分群體(ti) 的養(yang) 老需求。

　　此次推出的個(ge) 人養(yang) 老金製度，也就是第三支柱，屬於(yu) 補充性養(yang) 老保險，采取個(ge) 人自願參加、市場化運營模式，實行個(ge) 人賬戶製度，繳費完全由參加人個(ge) 人承擔，實行完全積累。因此，民眾(zhong) 可以根據個(ge) 人經濟收入情況，以及對未來養(yang) 老生活水平的預期，自主選擇是否參加個(ge) 人養(yang) 老保險，在信息平台開設個(ge) 人賬戶，每年定期繳納個(ge) 人養(yang) 老金。

　　個(ge) 人養(yang) 老金製度有望實現“養(yang) 老+發展”的雙贏格局。這一製度設計是鼓勵個(ge) 人向專(zhuan) 門的賬戶進行繳費，然後自主選擇將專(zhuan) 門賬戶裏的資金用於(yu) 儲(chu) 蓄存款，或購買(mai) 符合規定的銀行理財、商業(ye) 養(yang) 老保險、公募基金等金融產(chan) 品。這些產(chan) 品運作安全、成熟穩定、標的規範、側(ce) 重長期保值，資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，裏麵的資金與(yu) 收益不得提前支取。這些都有利於(yu) 個(ge) 人積累養(yang) 老金資產(chan) ，專(zhuan) 款專(zhuan) 用。在個(ge) 人較為(wei) 缺乏獲得穩定和充足收益的養(yang) 老金投資渠道之下，個(ge) 人養(yang) 老金製度也可以激勵金融機構發展新的養(yang) 老產(chan) 品，促進更多人的養(yang) 老資金保值增值。

　　可見，個(ge) 人養(yang) 老金製度是一種自由度較高的補充養(yang) 老保險，有助於(yu) 通過相關(guan) 製度化、體(ti) 係化建設，鼓勵居民增強儲(chu) 蓄養(yang) 老觀念，提高社會(hui) 整體(ti) 養(yang) 老保障水平，推動更多人做好充足的養(yang) 老準備，夯實社會(hui) 養(yang) 老基石。個(ge) 人養(yang) 老金的繳納費用有上限、動態調整，目前最高為(wei) 每年12000元，這個(ge) 標準並不高，不會(hui) 給參加人造成過重經濟負擔，同時個(ge) 體(ti) 繳納、退休領取的金額差距不大，不會(hui) 拉大貧富差距。

　　個(ge) 人養(yang) 老金與(yu) 基本養(yang) 老保險、企業(ye) (職業(ye) )年金相銜接，實現養(yang) 老保險補充功能，同時加上個(ge) 人商業(ye) 養(yang) 老保險、儲(chu) 蓄等金融業(ye) 務，就形成了多層次、多支柱的養(yang) 老保險體(ti) 係，可以滿足不同收入群體(ti) 的差異化養(yang) 老需求。如此，高中低收入群體(ti) 均有對應的養(yang) 老保險支柱，因應個(ge) 人的收入情況、未來生活預期等，靈活搭配、自主選擇適宜的養(yang) 老保險，進而實現個(ge) 人養(yang) 老金的多元化，每個(ge) 社會(hui) 階層都能獲得養(yang) 老保障。

　　我國已經進入老齡化社會(hui) ，65歲以上人口達2億(yi) ，但低收入群體(ti) 占比較大，社會(hui) 養(yang) 老負擔重、壓力大，亟須建立完善的社會(hui) 養(yang) 老保險體(ti) 係，實現老有所養(yang) 。近些年來，隨著基本養(yang) 老保險、企業(ye) (職業(ye) )年金、個(ge) 人養(yang) 老金、個(ge) 人商業(ye) 養(yang) 老保險等實施，我國社會(hui) 養(yang) 老保險體(ti) 係得以逐步完善，越來越多人可以參加多元化養(yang) 老保險，從(cong) 而為(wei) 將來退休養(yang) 老提供資金保障，讓晚年生活過得更加幸福美好。