央視網消息：據國家金融監督管理總局網站消息，為(wei) 貫徹落實中央金融工作會(hui) 議精神，全麵加強金融監管，國家金融監督管理總局對《商業(ye) 銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱原《資本辦法》）進行修訂，進一步完善商業(ye) 銀行資本監管規則，推動銀行強化風險管理水平，提升服務實體(ti) 經濟質效，形成了《商業(ye) 銀行資本管理辦法》（以下簡稱《資本辦法》），有關(guan) 部門負責人就上述製度回答了記者提問。

　　一、《資本辦法》公開征求意見情況如何？

　　2023年2月18日至3月20日，《資本辦法》向社會(hui) 公開征求意見，金融機構、行業(ye) 協會(hui) 、專(zhuan) 家學者和社會(hui) 公眾(zhong) 給予了廣泛關(guan) 注。我們(men) 認真研究反饋意見，在深入調研與(yu) 定量測算的基礎上，合理吸收有關(guan) 意見和建議。

　　與(yu) 征求意見稿相比，《資本辦法》主要在以下幾方麵進行了完善：一是結合相關(guan) 業(ye) 務風險特征，進一步校準部分風險暴露的風險權重，優(you) 化個(ge) 別表外業(ye) 務適用的信用轉換係數。二是細化完善規則表述，使規則更易於(yu) 理解和執行。三是製定配套政策文件，明確過渡期安排，確保實施工作穩妥有序。

　　二、《資本辦法》修訂的背景是什麽(me) ？

　　原《資本辦法》實施十餘(yu) 年來，資本監管製度強化了銀行資本約束機製，增強了銀行經營穩健性和服務實體(ti) 經濟能力，也為(wei) 我國金融業(ye) 擴大對外開放創造了有利條件。近年來，隨著我國經濟金融形勢和商業(ye) 銀行風險特征的發展變化，資本監管麵臨(lin) 一些新問題，有必要根據新情況進行調整。

　　此外，國際監管規則也發生了較大變化。2017年底，巴塞爾委員會(hui) 發布了《巴塞爾Ⅲ改革最終方案》，作為(wei) 全球銀行業(ye) 資本監管最低標準。我國作為(wei) 巴塞爾委員會(hui) 成員，需按要求實施相關(guan) 監管標準，並接受“監管一致性國際評估”，評估結果將在全球公布。

　　國家金融監督管理總局立足於(yu) 我國銀行業(ye) 實際情況，結合國際監管改革最新成果，對原《資本辦法》進行修訂，有利於(yu) 促進銀行持續提升風險管理水平，引導銀行更好服務實體(ti) 經濟。

　　三、《資本辦法》修訂的原則是什麽(me) ？

　　一是堅持風險為(wei) 本。風險權重是維護資本監管審慎性的基石。風險權重的設定應客觀體(ti) 現表內(nei) 外業(ye) 務的風險實質，使資本充足率準確反映銀行整體(ti) 風險水平和持續經營能力。

　　二是強調同質同類比較。我國銀行數量多、差別大，為(wei) 提高監管匹配性，擬在資本要求、風險加權資產(chan) 計量、信息披露等要求上分類對待、區別處理，強調同質同類銀行之間的分析比較。

　　三是保持監管資本總體(ti) 穩定。平衡好資本監管與(yu) 社會(hui) 信貸成本和宏觀經濟穩定的關(guan) 係，統籌考慮相關(guan) 監管要求的疊加效應，保持銀行業(ye) 整體(ti) 資本充足水平的穩定性。

　　四、《資本辦法》修訂的主要內(nei) 容是什麽(me) ？

　　圍繞構建差異化資本監管體(ti) 係，修訂重構第一支柱下風險加權資產(chan) 計量規則、完善調整第二支柱監督檢查規定，全麵提升第三支柱信息披露標準和內(nei) 容。《資本辦法》由正文和25個(ge) 附件組成，共計約35萬(wan) 字。正文重點突出總體(ti) 性、原則性和製度性要求。附件細化正文各項要求，明確具體(ti) 的計量規則、技術標準、監管措施、信息披露內(nei) 容等。

　　五、《資本辦法》修訂如何體(ti) 現差異化監管？

　　《資本辦法》構建了差異化資本監管體(ti) 係，按照銀行規模和業(ye) 務複雜程度，劃分為(wei) 三個(ge) 檔次，匹配不同的資本監管方案。其中，規模較大或跨境業(ye) 務較多的銀行，劃為(wei) 第一檔，對標資本監管國際規則；規模較小、跨境業(ye) 務較少的銀行納入第二檔，實施相對簡化的監管規則；第三檔主要是規模更小且無跨境業(ye) 務的銀行，進一步簡化資本計量要求，引導其聚焦縣域和小微金融服務。

　　差異化資本監管不降低資本要求，在保持銀行業(ye) 整體(ti) 穩健的前提下，激發中小銀行的金融活水作用，減輕銀行合規成本。

　　六、《資本辦法》修訂對風險加權資產(chan) 計量規則有哪些主要調整？

　　總體(ti) 上，增強標準法與(yu) 高級方法的邏輯一致性，提高計量的敏感性。限製內(nei) 部模型的使用，完善內(nei) 部模型，降低內(nei) 部模型的套利空間。

　　信用風險方麵，權重法重點優(you) 化風險暴露分類標準，增加風險驅動因子，細化風險權重。如，針對房地產(chan) 風險暴露中的抵押貸款，依據房產(chan) 類型、還款來源、貸款價(jia) 值比（LTV），設置多檔風險權重；限製內(nei) 部評級法使用範圍，校準風險參數。市場風險方麵，新標準法通過確定風險因子和敏感度指標計算資本要求，取代原基於(yu) 頭寸和資本係數的簡單做法；重構內(nei) 部模型法，采用預期尾部損失（ES）方法替代風險價(jia) 值（VaR）方法，捕捉市場波動的肥尾風險。操作風險方麵，新標準法以業(ye) 務指標為(wei) 基礎，引入內(nei) 部損失乘數作為(wei) 資本要求的調整因子。

　　七、《資本辦法》修訂對於(yu) 風險管理要求進行了哪些調整？

　　《資本辦法》重視計量和管理“兩(liang) 手硬”，強調製度審慎、管理有效是準確風險計量的前提，為(wei) 銀行夯實經營管理基礎、提升管理精細化水平提供正向激勵。

　　信用風險方麵，要求建立並有效落實相應信用風險管理製度、流程和機製。例如，準確的風險暴露分類是計量前提，須明確劃分標準和認定流程；劃分銀行同業(ye) 風險暴露分類、識別優(you) 質公司或“穿透”資管產(chan) 品，須加強盡職調查和基礎信息審核；對房地產(chan) 風險暴露，隻有滿足審慎審批標準和估值等要求，才認可其風險緩釋作用。市場風險方麵，內(nei) 部模型法計量以交易台為(wei) 基礎，要求銀行製定交易台業(ye) 務政策、細分和管理交易台。操作風險方麵，須建立健全損失數據收集標準、規則和流程，才可申請適用監管給定損失乘數係數。

　　八、《資本辦法》修訂在完善監督檢查要求上有何調整？

　　一方麵，參照國際標準，完善監督檢查內(nei) 容。設置72.5%的風險加權資產(chan) 永久底線，替換原並行期資本底線安排；完善信用、市場和操作風險的風險評估要求,將國別、信息科技、氣候等風險納入其他風險的評估範圍。

　　另一方麵，銜接國內(nei) 現行監管製度，促進政策落實。完善銀行賬簿利率、流動性、聲譽等風險的評估標準；強調全麵風險管理，將大額風險暴露納入集中度風險評估範圍，明確要求運用壓力測試工具，開展風險管理，確定資本加點要求。

　　九、《資本辦法》修訂在信息披露、強化市場約束方麵有何調整？

　　遵照匹配性原則，建立覆蓋各類風險信息的差異化信息披露體(ti) 係，引入了標準化的信息披露表格，要求商業(ye) 銀行按照規定的披露格式、內(nei) 容、頻率、方式和質量控製等進行披露。《資本辦法》顯著提高了信息披露的數據顆粒度要求，切實提升了風險信息透明度和市場約束力，是對資本監管框架第一支柱和第二支柱的有效補充。

　　十、《資本辦法》的實施安排是什麽(me) ？

　　《資本辦法》將於(yu) 2024年1月1日起正式實施，並設置過渡期。過渡期安排包括以下兩(liang) 方麵：一是對計入資本淨額的損失準備設置2年過渡期，其間逐步提高非信貸資產(chan) 損失準備最低要求，推動商業(ye) 銀行合理增提損失準備，平滑對資本淨額的影響。二是對信息披露設置5年過渡期，過渡期內(nei) 商業(ye) 銀行根據所屬檔次、係統重要性程度和上市情況，適用不同的信息披露要求，穩妥開展信息披露工作，穩步提高信息透明度和市場約束力。

　　十一、《資本辦法》的實施對銀行業(ye) 資本充足水平的影響如何？

　　測算顯示，《資本辦法》實施後，銀行業(ye) 資本充足水平總體(ti) 穩定，平均資本充足率穩中有升。單家銀行因資產(chan) 類別差異導致資本充足率小幅變化，體(ti) 現了差異化監管要求，符合預期。