湖北日報全媒記者 張陽春

　　“可以讓自己主動存一筆養(yang) 老金，還能夠抵扣個(ge) 稅，現在銀行又有開戶送紅包活動，我就開個(ge) 人養(yang) 老金賬戶。”11月28日，武昌的陳先生通過手機銀行嚐鮮開通了個(ge) 人養(yang) 老金賬戶，並轉入12000元。

　　近日，多家銀行正式開辦個(ge) 人養(yang) 老金業(ye) 務。11月25日，國家人社部宣布，個(ge) 人養(yang) 老金製度在北京、上海、廣州、武漢等36個(ge) 城市啟動實施。

　　備受關(guan) 注的個(ge) 人養(yang) 老金，是一項什麽(me) 製度？普通人如何參與(yu) ？

　　一年最高省個(ge) 稅5400元

　　黨(dang) 的二十大報告明確提出，發展多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係。個(ge) 人養(yang) 老金，是政府政策支持、個(ge) 人自願參加、市場化運營的一項補充養(yang) 老保險製度。

　　目前，我國養(yang) 老保險體(ti) 係主要包括“三支柱”：第一支柱是基本養(yang) 老保險，是主體(ti) 部分，第二支柱是企業(ye) 年金和職業(ye) 年金，第三支柱則包括個(ge) 人養(yang) 老金和其他個(ge) 人商業(ye) 養(yang) 老金融業(ye) 務。

　　什麽(me) 人可以參與(yu) 繳納個(ge) 人養(yang) 老金？已參加城鎮職工基本養(yang) 老保險或者城鄉(xiang) 居民基本養(yang) 老保險的人員，都可以參加個(ge) 人養(yang) 老金製度。個(ge) 人養(yang) 老金，可謂是為(wei) 養(yang) 老“加一道菜”。

　　目前，每年繳納個(ge) 人養(yang) 老金額度上限為(wei) 12000元，可以按月、分次或者按年度繳納。今後，國家會(hui) 根據經濟社會(hui) 發展水平、多層次養(yang) 老保險體(ti) 係發展情況適時提高繳費上限。

　　個(ge) 人養(yang) 老金自主性較強。可每年都參加，也可以部分年度參加。到達退休年齡，可一次性領取，也可分次領取、按月領取。

　　個(ge) 人養(yang) 老金最吸引人的地方，在於(yu) 可以抵扣個(ge) 人所得稅。湖北日報全媒記者注意到，個(ge) 人所得稅APP已進行了版本更新，已新增“個(ge) 人養(yang) 老金扣除信息管理”功能。

　　收入越高，個(ge) 人養(yang) 老金抵稅比例也越高。在不考慮其他扣除的情況下，按照一年繳納12000元個(ge) 人養(yang) 老金計算，稅前年收入9.6萬(wan) —20.4萬(wan) 元者一年可節省個(ge) 稅1200元，如果稅前年收入102萬(wan) 元以上，一年可節省個(ge) 稅5400元。

　　不過，需要注意的是，未來個(ge) 人養(yang) 老金領取時，還需按領取金額的3%納稅。

　　銀行打響賬戶爭(zheng) 奪戰

　　參加個(ge) 人養(yang) 老金，首先需要開戶。

　　個(ge) 人養(yang) 老金實行個(ge) 人賬戶製，包括個(ge) 人養(yang) 老金賬戶和個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶兩(liang) 個(ge) 賬戶。通過銀行渠道，可一次性開立這兩(liang) 個(ge) 賬戶。

　　首批開辦個(ge) 人養(yang) 老金業(ye) 務的機構，包括23家商業(ye) 銀行、11家理財公司。23家商業(ye) 銀行中，包括工行、農(nong) 行、中行、建行、交行、郵儲(chu) 銀行6家大型銀行以及12家股份製銀行、5家城市商業(ye) 銀行。這之中，除了5家城市商業(ye) 銀行外，6家大型銀行、12家股份製銀行均在武漢設有分支機構。

　　由於(yu) 個(ge) 人養(yang) 老金賬戶具有唯一性，且長期不斷存入資金，成為(wei) 銀行競相爭(zheng) 奪的業(ye) 務。目前，各家銀行已在武漢市場打響個(ge) 人養(yang) 老金賬戶爭(zheng) 奪戰。

　　為(wei) 了吸引用戶開立賬戶，不少銀行推出了送紅包、抽獎品等活動。農(nong) 行開戶可領取50元微信立減金活動，郵儲(chu) 銀行開戶有機會(hui) 抽取500元紅包，廣發銀行開戶最高可獲200元福利金活動，興(xing) 業(ye) 銀行開戶可以隨機獲得18.8元至288元現金紅包……

　　百餘(yu) 隻可投基金已上架

　　個(ge) 人養(yang) 老金開戶繳費後，由個(ge) 人自主選擇投資品種。

　　可選擇的投資範圍包括符合規定的儲(chu) 蓄存款、理財產(chan) 品、商業(ye) 養(yang) 老保險、公募基金等，產(chan) 品的收益歸參加人個(ge) 人所有，風險也由個(ge) 人承擔。

　　投資品種隻有經過監管批準、並在指定平台公布的產(chan) 品才可以納入投資範圍。目前，商業(ye) 養(yang) 老保險、公募基金方麵，首批名錄包括7款保險產(chan) 品、129隻養(yang) 老目標基金。

　　投資者該如何挑選適合的投資品種呢？個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶實行封閉運行，在繳費階段是隻進不出，個(ge) 人繳費和投資收益都在賬戶裏滾存，一般不得提前支取。所以，在投資品種選擇上應更加注重產(chan) 品的長期投資策略，對比於(yu) 某一年的收益高低，長期業(ye) 績表現更為(wei) 重要。