中新網綿陽5月11日電 (嶽波 王敏)以黃金製品交易為(wei) 幌子，采取“低值高報、虛構謊報”方式，大肆騙取國家出口退稅，瘋狂虛開增值稅專(zhuan) 用發票……四川省綿陽市公安局5月11日發布消息，該局經過一年多縝密偵(zhen) 查，輾轉四川、廣東(dong) 、廣西、福建、陝西、山東(dong) 等地，全鏈條打掉騙取出口退稅、虛開增值稅專(zhuan) 用發票跨省經濟犯罪團夥(huo) ，涉案金額高達4.7億(yi) 元，成功為(wei) 國家挽回稅款損失3000餘(yu) 萬(wan) 元。

　　警方介紹，2020年底，綿陽市公安局經偵(zhen) 支隊接到稅務部門反映的線索：四川國金寶實業(ye) 有限公司(以下簡稱國金寶公司)大量購買(mai) 黃金，聲稱用於(yu) 生產(chan) 視覺訓練儀(yi) 、變流器等出口香港的產(chan) 品，並多次向稅務機關(guan) 申報出口退稅。稅務機關(guan) 認為(wei) 該公司生產(chan) 經營極不正常，很有可能存在騙取出口退稅現象。

　　經偵(zhen) 支隊民警立即對該線索進行核查，發現國金寶公司法人代表為(wei) 陝西西安男子焦某，他與(yu) 浙江省臨(lin) 海市男子蔣某安共同管理公司運營。民警通過走訪發現，國金寶公司生產(chan) 線十分簡陋，質量把關(guan) 不嚴(yan) 格，不具備批量生產(chan) 合格視覺訓練儀(yi) 、變流器的條件。但該公司確實在2019年9月至11月期間，以生產(chan) 需要為(wei) 由，先後三次從(cong) 深圳購買(mai) 了共計41公斤的黃金，取得進項增值稅專(zhuan) 用發票，且產(chan) 品出口香港某華公司也是真實存在。為(wei) 了盡快查清線索，經偵(zhen) 支隊決(jue) 定從(cong) 該公司購買(mai) 的黃金流向為(wei) 切入點，派出偵(zhen) 查員遠赴廣東(dong) 深圳開展工作。

　　“所有黃金都被焦某虧(kui) 本賣給了深圳黃金飾品生產(chan) 廠商或個(ge) 人了……”民警在調查過程中，發現了這個(ge) 奇怪的現象。國金寶公司購買(mai) 的41公斤黃金並沒有轉運到綿陽公司用於(yu) 生產(chan) ，而是由焦某在深圳市羅湖區一珠寶市場倉(cang) 庫內(nei) 提取後，在當天以每克3到5角的價(jia) 格，全部賣給了不需要開具發票的黃金飾品廠商或個(ge) 人。1000多萬(wan) 元購來的黃金馬上虧(kui) 本賣，其中必有問題。

　　隨著民警深入調查，國金寶公司背後的實際控製人周某新出現在警方的視線中。周某新不僅(jin) 在深圳有公司，而且也是香港某華公司實際控製人。黃金賠錢賣，自己生產(chan) 商品再賣給自己，周某新的用意何在？

　　2021年1月，綿陽市公安局決(jue) 定對周某新、焦某等人涉嫌騙取出口退稅犯罪進行立案偵(zhen) 查，成立專(zhuan) 案組，在稅務部門配合下開展專(zhuan) 案偵(zhen) 查。

　　2021年3月，專(zhuan) 案組決(jue) 定展開抓捕行動，先後在綿陽、深圳、西安分別擋獲蔣某安、周某新、焦某。麵對公安機關(guan) 審訊，三人的心理防線很快崩潰，如實交代了他們(men) 騙取出口退稅款的犯罪事實。

　　據周某新交代，為(wei) 了賺取“大利潤”，他們(men) 開公司、出產(chan) 品、做出口貿易，以掩人耳目，提高騙取退稅成功率。綿陽公司簡陋的生產(chan) 線根本無法產(chan) 出合格的視覺訓練儀(yi) 、變流器，這些低成本劣質產(chan) 品以虛假出口貿易方式運輸到香港某華公司後，就會(hui) 被當成廢品處理掉。

　　幾人供述，斥巨資購買(mai) 41公斤實物黃金，唯一目的就是獲取增值稅專(zhuan) 用發票，用於(yu) 騙取出口退稅。選擇黃金是因為(wei) 在申報退稅時具有高額的進項發票，他們(men) 謊稱黃金是生產(chan) 商品原料之一，以高成本獲取更大金額退稅。而對他們(men) 沒有實際用處的黃金則快速賣出回籠資金，虧(kui) 掉的“小錢”與(yu) 騙取的退稅金額相比實在是不痛不癢。周某新等三人涉嫌騙取出口退稅犯罪被公安機關(guan) 采取刑事強製措施。

　　專(zhuan) 案組在對案件進行審理過程中，還掌握到一條重要線索：2020年9月至12月期間，周某新通過自己在深圳的科技公司，以向深圳另一家科技顏料有限公司購買(mai) “金膏”為(wei) 幌子，支付對方4%的“手續費”，從(cong) 顏料公司實際控製人詹某堆取得虛開的增值稅專(zhuan) 用發票價(jia) 稅合計380萬(wan) 元，用於(yu) 騙取出口退稅需要。

　　2021年5月26日，專(zhuan) 案組民警在深圳抓獲詹某堆。經審查，詹某堆於(yu) 2018年在深圳成立了兩(liang) 家公司，並在同學許某為(wei) 的幫助下取得了上海黃金交易所一級會(hui) 員單位的代理會(hui) 員資格，以公司生產(chan) “金膏、金水顏料”需要為(wei) 由多次購買(mai) 共計1000公斤黃金。詹某堆獲取增值稅專(zhuan) 用發票後，對實物黃金則委托許某為(wei) 以低於(yu) 市場價(jia) 的價(jia) 格賣給不需要開發票的黃金飾品生產(chan) 企業(ye) 或個(ge) 人，許某為(wei) 從(cong) 中收取“跑路費”。

　　2018年以來，詹某堆用購買(mai) 黃金取得富餘(yu) 增值稅專(zhuan) 用發票，再通過自己聯係或者許某為(wei) 、胡某明、孫某耀等人介紹，先後與(yu) 廣東(dong) 、廣西、福建、浙江、山東(dong) 等地一些不法企業(ye) 勾結，在未發生真實交易情況下，虛開購買(mai) 生產(chan) 陶瓷、顏料所需“金膏、金水顏料”等商品的增值稅專(zhuan) 用發票，並按票麵金額收取4%-8%不等的“開票費”，下家企業(ye) 得到虛開發票後用於(yu) 在稅務部門申報認證抵扣稅款。兩(liang) 年多時間，詹某堆共計為(wei) 國內(nei) 101家廠商和企業(ye) ，虛開增值稅專(zhuan) 用發票900份，涉案金額高達4.7億(yi) 元。

　　2021年11月，許某為(wei) 被專(zhuan) 案組抓獲歸案，胡某明、孫某耀迫於(yu) 壓力主動到案，三人共退出違法所得200餘(yu) 萬(wan) 元。

　　詹某堆落網後，專(zhuan) 案組又先後輾轉廣東(dong) 、廣西、山東(dong) 、浙江等地涉案企業(ye) 固定證據，並敦促逃稅企業(ye) 補繳增值稅款，共計為(wei) 國家挽回經濟損失3000餘(yu) 萬(wan) 元。目前，詹某堆、許某為(wei) 、胡某明、孫某耀以虛開增值稅專(zhuan) 用發票罪被檢察機關(guan) 向法院提起公訴。(完)