本報記者 李立娟

　　近日，國資委黨(dang) 委書(shu) 記、主任張玉卓到中國融通資產(chan) 管理集團有限公司調研時強調，要加快完善中國特色國有企業(ye) 現代公司治理，厘清主責主業(ye) ，在提質增效、科技引領、深化改革等方麵下更大功夫，進一步加大依法合規管理力度，切實防範化解好投資運營、安全環保等各類風險，塑造長期價(jia) 值，不斷增強企業(ye) 核心競爭(zheng) 力。

　　近年來，中央企業(ye) 合規管理在不斷強化，國務院國資委也在反複提及。

　　特別是本月召開的中央企業(ye) 深化法治建設加強合規管理工作會(hui) 議上，國資委黨(dang) 委委員、副主任翁傑明強調，“過去一年，中央企業(ye) 以合規管理為(wei) 重點，深入推進法治央企建設，取得積極進展和明顯成效。‘合規管理強化年’確定的44項重點任務，近九成完成率達到70%以上，28項超過90%，既定任務基本完成，預期目標順利實現，中央企業(ye) 依法合規經營管理水平明顯提升。”

　　製度體(ti) 係不斷完善

　　“截至目前，68家中央企業(ye) 集團和631家重要子企業(ye) 設置了首席合規官，全係統合規管理人員超過2.8萬(wan) 人。68家探索建立了合規管理信息係統，將合規要求通過信息化手段嵌入業(ye) 務流程，中心管控與(yu) 多點聯控相結合、提前預警與(yu) 即時處置相貫通的信息係統不斷完善。”翁傑明強調。

　　通常而言，首席合規官是指監視和管理組織內(nei) 部合規問題的公司官員，是企業(ye) 核心管理層成員，全麵領導合規管理體(ti) 係建設與(yu) 運行。

　　“法治央企建設，其實最早是從(cong) 2015年國資委頒布《關(guan) 於(yu) 全麵推進法治央企建設的意見》正式開始的。”北京德和衡律師事務所高級合夥(huo) 人、合規與(yu) 企業(ye) 法治業(ye) 務中心總監陶光輝對《法治日報》記者說，該意見提出要加快提升合規管理能力，建立由總法律顧問領導的合規管理工作體(ti) 係。

　　到2022年，國資委印發《中央企業(ye) 合規管理辦法》(以下簡稱《辦法》)，明確提出，中央企業(ye) 應當結合實際設立首席合規官，不新增領導崗位和職數，由總法律顧問兼任，對企業(ye) 主要負責人負責，領導合規管理部門組織開展相關(guan) 工作，指導所屬單位加強合規管理。

　　在清華大學中國現代國有企業(ye) 研究院研究總監周麗(li) 莎看來，首席合規官製度的建立，是加快建設世界一流企業(ye) 的突出任務、推進企業(ye) 治理體(ti) 係和治理能力現代化的內(nei) 在要求以及抓好風險控製實現永續發展的必要條件。多年來，中央企業(ye) 在完善製度體(ti) 係等方麵取得了長足進步，要實現高效治理，必須深入開展依法治企和合規管理，優(you) 化依法治理體(ti) 係，持續推進企業(ye) 管理能力提升。

　　初步形成三道防線

　　翁傑明表示，去年中央企業(ye) 合規責任體(ti) 係更加健全，“三道防線”初步形成。認真落實“管業(ye) 務就要管合規”要求，將配備合規管理員作為(wei) 重要抓手，不斷築牢業(ye) 務部門“第一道防線”。法律合規部門認真履行統籌推動和組織協調職責，“第二道防線”責任進一步壓實。監督部門切實發揮“第三道防線”作用，形成有效震懾。

　　在陶光輝看來，“三道防線”是企業(ye) 合規管理的有效機製。通過“三道防線”，層層把關(guan) 、逐漸壓實，將風險防控在萌芽或初始狀態。“誰管業(ye) 務、誰管風險”，是“三道防線”的精髓。第二道防線起著“專(zhuan) 業(ye) 設計者”的作用，合規管理部門是合規管理工作的牽頭部門，對合規管理建設過程中的合規風險評估、合規管理製度出台及合規管控流程設計等，起著不可替代的“助推”作用。審計監察部門是第三道防線，充當“監督者”，甚至是“對監督的監督”的角色。

　　翁傑明表示，目前已有近七成中央企業(ye) 集團和部分重要子企業(ye) 設立了首席合規官，建立首席合規官製度，是中央企業(ye) 合規管理工作的一大亮點，也是合規管理體(ti) 係有效運轉的關(guan) 鍵。

　　周麗(li) 莎解釋，首席合規官統籌各種力量，共同推動全局性綜合性工作，向董事會(hui) 和合規委員會(hui) 負責。被授予五項權力：管理、調配資源、獨立匯報、獲取信息、參與(yu) 決(jue) 策。根據《辦法》規定，重大決(jue) 策事項的合規審查意見應當由首席合規官簽字，則突出強調了合規審查的剛性規定。這裏的“重大決(jue) 策事項”不僅(jin) 是經營決(jue) 策事項，而是應當按照“三重一大”決(jue) 策製作廣義(yi) 理解。從(cong) 總法律顧問的參與(yu) 到首席合規官的必經流程，說明其職責定位發生了變化，由參與(yu) 者變為(wei) 必經程序，極大提升了首席合規官在中央企業(ye) 的職責地位。

　　合規經營深度融合

　　“錨定目標、聚焦重點，加快推動合規管理工作走深走實。”翁傑明強調，下一步，要持續深入依法治企，落實《辦法》，在深化提升、發揮作用上下真功、求實效，著力推動合規管理工作從(cong) 形似向形神兼備升級。

　　翁傑明提出，以首席合規官製度為(wei) 核心，加強對重大經營事項的審核把關(guan) ，對違規行為(wei) “一票否決(jue) ”；以完善運行機製為(wei) 關(guan) 鍵，不斷健全合規風險識別清單、崗位合規職責清單、業(ye) 務流程管控清單，推動合規管理與(yu) 經營管理深度融合；以抓好重點領域為(wei) 切入點，及時將合規要求內(nei) 化為(wei) 規章製度，點麵結合切實防範合規風險；以強化案件管理為(wei) 抓手，妥善處理重大糾紛案件，推進以案促管；以信息化建設為(wei) 支撐，將合規要求嵌入重要流程和關(guan) 鍵環節，有效提升工作效能。

　　推動合規管理工作從(cong) 形似向形神兼備升級，在陶光輝看來，合規管理工作要取得實效，其本質是合規管理體(ti) 係在各個(ge) 方麵同時起作用，而不僅(jin) 僅(jin) 依賴某個(ge) 特定要素。合規管理製度，隻有與(yu) 合規管理其他要素同時發揮作用，才能取得預期的效果。深化合規管理機製的設計，提高與(yu) 業(ye) 務及管理流程的契合度，實現合規要求入崗位，管控措施入流程，是“合規管理走深走實”的重點。

　　周麗(li) 莎也同樣認為(wei) ，當前中央企業(ye) 麵臨(lin) 的國內(nei) 外環境和風險挑戰日趨複雜嚴(yan) 峻，必須加快提升依法治企和合規管理水平，強化事前製度規範，健全合規管理保障機製；強化事中動態監管，打造合規管理約束機製；強化事後監督問責，健全合規管理問責機製等方麵著手，進一步推動合規管理工作，確保改革發展各項任務在法治軌道上穩步推進。(法治日報)