新華社北京4月21日電 題：“三問”個(ge) 人養(yang) 老金：是什麽(me) 、怎麽(me) 繳、如何領？

　　新華社記者薑琳

　　21日，《國務院辦公廳關(guan) 於(yu) 推動個(ge) 人養(yang) 老金發展的意見》公布。這意味著，各方關(guan) 注已久的個(ge) 人養(yang) 老金製度正式“出爐”。個(ge) 人養(yang) 老金是什麽(me) 、怎麽(me) 繳、如何領？記者采訪了業(ye) 內(nei) 權威專(zhuan) 家。

　　是什麽(me) ——采取個(ge) 人賬戶製，有稅收優(you) 惠

　　“簡單說，個(ge) 人養(yang) 老金就是存一筆錢，作為(wei) 基本養(yang) 老保險的補充，到退休的時候又多了一個(ge) 養(yang) 老金來源。”中央財經大學社會(hui) 保障研究中心主任褚福靈表示。

　　意見明確，個(ge) 人養(yang) 老金實行個(ge) 人賬戶製度，繳費完全由參加人個(ge) 人承擔，實行完全積累。參加人通過個(ge) 人養(yang) 老金信息管理服務平台，建立個(ge) 人養(yang) 老金賬戶。

　　參加人可以用繳納的個(ge) 人養(yang) 老金在符合規定的金融機構或者其依法合規委托的銷售渠道購買(mai) 金融產(chan) 品。個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，除另有規定外不得提前支取。

　　褚福靈解釋說，與(yu) 購買(mai) 普通銀行理財或者基金、商業(ye) 保險不同的是，人們(men) 拿個(ge) 人養(yang) 老金投資金融產(chan) 品，可享受延期征稅等稅收優(you) 惠政策。此外，二者安全性、回報率也不盡相同。

　　“此前也有一些‘養(yang) 老理財’試點產(chan) 品，是由個(ge) 別行業(ye) 、機構推出的。而個(ge) 人養(yang) 老金是作為(wei) 國家製度推出來的，歸集資金將會(hui) 多得多，因此容易產(chan) 生規模效應，更有利於(yu) 提高收益率。”他表示。

　　我國已初步建立起包括基本養(yang) 老保險、企業(ye) 及職業(ye) 年金、個(ge) 人商業(ye) 養(yang) 老保險的“三支柱”養(yang) 老保險體(ti) 係。但第三支柱發展程度較低，使得居民缺乏獲得穩定和充足收益的養(yang) 老金投資渠道。個(ge) 人養(yang) 老金製度“出爐”，將推動第三製度規範發展，壯大養(yang) 老金規模。

　　“國家投資、單位出錢，個(ge) 人也要適當儲(chu) 蓄，‘多條腿走路’，從(cong) 而共擔養(yang) 老責任。”褚福靈說。

　　怎麽(me) 繳——自願參加，年繳納上限12000元

　　根據意見，在中國境內(nei) 參加城鎮職工基本養(yang) 老保險或者城鄉(xiang) 居民基本養(yang) 老保險的勞動者，可以參加個(ge) 人養(yang) 老金製度。截至2021年末，全國基本養(yang) 老保險參保人數已達10.3億(yi) 人。

　　“基本上有能力、有意願的勞動者都可以參加，體(ti) 現了製度的普惠性。”中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文說。

　　意見規定，每年繳納個(ge) 人養(yang) 老金的上限為(wei) 12000元，人社部、財政部根據經濟社會(hui) 發展水平和多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係發展情況等因素適時調整繳費上限。

　　專(zhuan) 家表示，限製繳納金額主要是為(wei) 了避免高收入群體(ti) 通過這一渠道避稅，從(cong) 而進一步拉大收入差距。美國的個(ge) 人退休賬戶製度也設置了年繳納金額的上限。

　　這筆錢具體(ti) 怎麽(me) 投資？“個(ge) 人養(yang) 老金製度是對個(ge) 人稅收遞延型商業(ye) 養(yang) 老保險試點的‘升級版’，它擴大了覆蓋的金融產(chan) 品範圍，可滿足更多不同層次和偏好的需求選擇。”鄭秉文表示。

　　按照意見，個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶資金用於(yu) 購買(mai) 符合規定的銀行理財、儲(chu) 蓄存款、商業(ye) 養(yang) 老保險、公募基金等運作安全、成熟穩定、標的規範、側(ce) 重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chan) 品，參加人可自主選擇。

　　參與(yu) 個(ge) 人養(yang) 老金運行的金融機構和金融產(chan) 品由相關(guan) 金融監管部門確定，並通過信息平台和金融行業(ye) 平台向社會(hui) 發布。

　　“一方麵，個(ge) 人應理性選擇產(chan) 品，承擔與(yu) 收益相匹配的投資風險；另一方麵，相關(guan) 部門要切實防範風險，對產(chan) 品的風險性進行監管，並定期向社會(hui) 披露相關(guan) 信息，助力個(ge) 人養(yang) 老金保值增值。”褚福靈說。

　　如何領——可按月、分次或一次性領取

　　根據意見，參加人達到領取基本養(yang) 老金年齡、完全喪(sang) 失勞動能力、出國(境)定居，或者具有其他符合國家規定的情形，經信息平台核驗領取條件後，可以按月、分次或者一次性領取個(ge) 人養(yang) 老金，領取方式一經確定不得更改。

　　領取時，應將個(ge) 人養(yang) 老金由個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶轉入本人社保卡銀行賬戶。參加人死亡後，其個(ge) 人養(yang) 老金資金賬戶中的資產(chan) 可以繼承。

　　“萬(wan) 一退休時，遇到不可控風險導致收益下滑，或者還希望持續投資進一步積累養(yang) 老錢，也可以選擇不領取，避開市場低迷階段。”鄭秉文說，作為(wei) 一種投資型製度，個(ge) 人養(yang) 老金收益高低取決(jue) 於(yu) 很多因素。它既與(yu) 經濟發展水平、製度運行質量密切相關(guan) ，又受個(ge) 人投資眼光、投資能力和風險容忍度的影響，將是多重因素作用的結果。

　　證監會(hui) 21日表示，將抓緊製定出台個(ge) 人養(yang) 老金投資公募基金配套規則製度，優(you) 化中長期資金入市環境。持續加強機構和從(cong) 業(ye) 人員監管力度，強化投資者保護，保障養(yang) 老金投資運作安全規範，促進個(ge) 人養(yang) 老金高質量發展。

　　推動個(ge) 人養(yang) 老金發展是健全多層次、多支柱養(yang) 老保險體(ti) 係，直接關(guan) 係百姓切身利益。目前，我國60歲及以上人口已達2.64億(yi) 人，居民存款超過90萬(wan) 億(yi) 元。養(yang) 老保障麵臨(lin) 的挑戰巨大，但養(yang) 老儲(chu) 蓄轉換為(wei) 養(yang) 老投資的空間也巨大。

　　意見要求，人社部、財政部加強指導和協調，結合實際分步實施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開。此外，各相關(guan) 部門還將按照職責分工製定落實意見的具體(ti) 政策措施。